環(huán)境保護(hù)部近日正式?jīng)Q定，各級(jí)環(huán)保部門不再開展上市環(huán)保核查工作。據(jù)筆者的跟蹤和了解，上市環(huán)保核查作為擬上市公司的一項(xiàng)重要必備手續(xù)，自其于2003年6月開始實(shí)施以來(lái)，曾經(jīng)在重污染行業(yè)企業(yè)的上市過(guò)程中發(fā)揮了積極作用。

本項(xiàng)規(guī)定意味著，在經(jīng)歷了數(shù)輪簡(jiǎn)政放權(quán)的行政改革后，環(huán)保部門最終將停止這項(xiàng)專門針對(duì)上市公司的、并帶有行政審批性質(zhì)的核查工作。

誠(chéng)然，從環(huán)境保護(hù)的角度來(lái)看，上市公司一般都是較大規(guī)模的公眾型公司，其發(fā)展不僅關(guān)系到公司股東和員工的自身利益，更是與社會(huì)大眾的利益休戚相關(guān)，理應(yīng)在環(huán)境保護(hù)上有著更加嚴(yán)格的要求和更高的標(biāo)準(zhǔn)，完成其社會(huì)責(zé)任，發(fā)揮示范作用。

那么，環(huán)保部門停止上市環(huán)保核查工作，是不是就意味著，接下來(lái)我們將降低對(duì)上市公司的各種環(huán)保要求和監(jiān)管水平呢？筆者認(rèn)為，環(huán)保部門簡(jiǎn)政放權(quán)的改革實(shí)質(zhì)應(yīng)在于提高環(huán)境保護(hù)過(guò)程中的行政效率，而絕非是放松對(duì)上市公司各類企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管。相反，我們應(yīng)在市場(chǎng)化、法治化的基礎(chǔ)上構(gòu)建出一整套更具高效、更加嚴(yán)格的上市公司環(huán)保監(jiān)管體系。

一般而言，包括上市公司環(huán)境監(jiān)管在內(nèi)的環(huán)境保護(hù)工作理應(yīng)是政府工作職能范圍的份內(nèi)之事。歷史上，正是因?yàn)槭袌?chǎng)本身存在各種失靈的癥狀，市場(chǎng)主體本身無(wú)法自行解決環(huán)境污染的問題，這才推動(dòng)各國(guó)政府自上個(gè)世紀(jì)60年代開始，逐漸重視環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域，并專門成立環(huán)境保護(hù)的相關(guān)部門來(lái)開展環(huán)境保護(hù)工作。中國(guó)也不例外。故而，在現(xiàn)實(shí)的環(huán)境保護(hù)實(shí)踐中，各級(jí)環(huán)保部門客觀上逐步積累了較大的權(quán)限。

具體到上市環(huán)保核查，是指環(huán)境保護(hù)行政主管部門對(duì)首次申請(qǐng)上市并發(fā)行股票、申請(qǐng)?jiān)偃谫Y、資產(chǎn)重組或擬采取其他形式從資本市場(chǎng)融資的公司的環(huán)境保護(hù)管理、環(huán)境保護(hù)守法行為的全面核查、環(huán)境保護(hù)信息的持續(xù)披露、后續(xù)監(jiān)管。從中可見，僅僅上市環(huán)保核查這項(xiàng)工作，就涵蓋了從上市前到上市中，再到上市后等多個(gè)環(huán)節(jié)，無(wú)論哪個(gè)環(huán)節(jié)沒通過(guò)核查，整個(gè)上市及融資進(jìn)程都會(huì)受到影響。環(huán)境保護(hù)部近日召開常務(wù)會(huì)議時(shí)指出，目前我國(guó)的上市環(huán)保核查存在主體責(zé)任不清、地方保護(hù)主義干擾、核查周期較長(zhǎng)，甚至存在利益尋租等突出問題，因此決定將由政府主導(dǎo)的上市環(huán)保核查全部交還市場(chǎng)主體負(fù)責(zé)。

在新的發(fā)展背景下，筆者認(rèn)為，上市公司環(huán)境管理有必要實(shí)現(xiàn)以下幾方面的轉(zhuǎn)變：

第一，將基于部門權(quán)限的上市環(huán)保核查轉(zhuǎn)變?yōu)榛诜傻默F(xiàn)代環(huán)保治理體系。

自2003年6月開始上市環(huán)保核查工作以來(lái)，我國(guó)在環(huán)境保護(hù)的立法上取得很大進(jìn)展，包括《環(huán)境保護(hù)法》在內(nèi)的各項(xiàng)法律，都在不同層面和角度對(duì)包括上市公司在內(nèi)的各類企業(yè)履行其環(huán)境保護(hù)職責(zé)做了詳盡的規(guī)定。其中的一些規(guī)定，其力度已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出環(huán)保核查的范圍。譬如，在新修訂的《環(huán)境保護(hù)法》中，就規(guī)定“ 企業(yè)事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者違法排放污染物，受到罰款處罰，被責(zé)令改正，拒不改正的，依法作出處罰決定的行政機(jī)關(guān)可以自責(zé)令改正之日的次日起，按照原處罰數(shù)額按日連續(xù)處罰。”諸如此類的規(guī)定都意味著，即便沒有環(huán)保核查這道手續(xù)，各類企事業(yè)單位也都必須為其違法排污行為承擔(dān)法律上的責(zé)任。而與此同時(shí)，環(huán)保部門應(yīng)當(dāng)“依法公開環(huán)境信息、完善公眾參與程序，為公民、法人和其他組織參與和監(jiān)督環(huán)境保護(hù)提供便利”。

也就是說(shuō)，在停止上市環(huán)保核查工作之后，也許環(huán)保部門將失去直接的審批權(quán)，但實(shí)則是將上市公司的環(huán)境保護(hù)以及環(huán)保部門的環(huán)境監(jiān)管職能置于現(xiàn)代的治理體系中，而這個(gè)體系的核心是以法律為基礎(chǔ)和準(zhǔn)繩。就此出發(fā)，改革上市環(huán)保核查將減少環(huán)境監(jiān)管上的重復(fù)和多頭現(xiàn)象，提高環(huán)境監(jiān)管效率。

第二，將間斷性的上市環(huán)保核查發(fā)展為不間斷、點(diǎn)面結(jié)合的環(huán)境監(jiān)管體系。

在以往的上市環(huán)保核查工作過(guò)程中，有著明顯的間斷性特性，主要是兩個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)：一個(gè)是新上市之前，另一個(gè)是融資之前。這樣的間斷性監(jiān)管實(shí)則與上市公司生產(chǎn)連續(xù)作業(yè)的特性不相吻合。有必要在未來(lái)加強(qiáng)時(shí)間點(diǎn)面上的結(jié)合，確保上市公司在上市前后言行一致。

第三，將懲罰性的上市環(huán)保核查引導(dǎo)為激勵(lì)性的環(huán)境責(zé)任和貢獻(xiàn)比較體系。

根據(jù)上市環(huán)保核查的工作流程，一般都是以國(guó)家排污標(biāo)準(zhǔn)為基準(zhǔn)，來(lái)審核上市公司的資質(zhì)。而國(guó)家層面的排污標(biāo)準(zhǔn)基本上都是行業(yè)內(nèi)最基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)，并非行業(yè)領(lǐng)先的環(huán)保標(biāo)桿。這樣的標(biāo)準(zhǔn)固然有利于確保上市公司的排污符合標(biāo)準(zhǔn)，但很難再進(jìn)一步對(duì)上市公司的環(huán)保工作產(chǎn)生有效激勵(lì)，促使其承擔(dān)起更高的環(huán)境責(zé)任，做出環(huán)境貢獻(xiàn)。在新的全社會(huì)環(huán)保訴求下，上市環(huán)保核查的改革方向應(yīng)考慮兼容懲罰性和激勵(lì)性。只有這樣，才能將市場(chǎng)本身的效率與政府監(jiān)管結(jié)合起來(lái)，真正調(diào)動(dòng)上市公司推進(jìn)環(huán)境保護(hù)工作的積極性和長(zhǎng)效性。

總體上，上市公司環(huán)境管理要走市場(chǎng)化的道路。在這個(gè)過(guò)程中，不僅要充分完善和發(fā)揮市場(chǎng)自身的積極作用，同時(shí)，也應(yīng)將這項(xiàng)工作納入現(xiàn)有的法律框架之內(nèi)，并在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建現(xiàn)代環(huán)保治理體系。

作者系復(fù)旦大學(xué)環(huán)境經(jīng)濟(jì)研究中心副主任