湖南省經(jīng)信委向法治周末記者提供的一份資料顯示，湖南多家貿(mào)易企業(yè)收售非法盜采和來源不明的稀土礦產(chǎn)品，充當(dāng)“黑稀土”“逍遙”市場的“洗白”工具

這些“洗白”后的“黑稀土”之所以能大量充斥市場，且屢禁不止，很大的原因在于其價(jià)格比正規(guī)渠道的稀土價(jià)格低很多

“目前我國稀土市場中‘黑稀土’究竟占比多少，并沒有一個(gè)確切的統(tǒng)計(jì)，有人說大于30%，也有資料說占一半以上。”稀土永磁產(chǎn)業(yè)在線材料部負(fù)責(zé)人吳辰輝告訴法治周末記者，“買賣‘黑稀土’一直是稀土市場一個(gè)心照不宣的存在。”

日前，這湖看似平靜的深潭被一枚石子打破。

2014年4月以來，由工業(yè)和信息化部牽頭，湖南省經(jīng)濟(jì)和信息委員會(huì)(以下簡稱“湖南經(jīng)信委”)會(huì)同湖南省公安廳、有色金屬管理局等多部門組成專項(xiàng)調(diào)查組，對(duì)湖南省稀土市場進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。

經(jīng)過數(shù)月排查，調(diào)查結(jié)果出爐。

在湖南經(jīng)信委工作人員提供的《湖南省嚴(yán)厲打擊稀土違法違規(guī)行為》信息專報(bào)(以下簡稱“專報(bào)”)中，法治周末記者看到，此次專項(xiàng)行動(dòng)共查處包括長沙、永州、湘西自治州在內(nèi)的7家涉及稀土違法違規(guī)的企業(yè)，查處涉嫌違規(guī)稀土4400余噸，涉案金額高達(dá)7.3億元。

同時(shí)，有媒體報(bào)道，上述7家企業(yè)收售非法盜采和來源不明的稀土礦產(chǎn)品，充當(dāng)了“黑稀土”“逍遙”市場的“洗白”工具。

有媒體稱，這些“洗白”后的“黑稀土”大量充斥市場，甚至流進(jìn)兩家總部位于北京的大型央企。但這一消息并未得到湖南省經(jīng)信委工作人員的證實(shí)。

“監(jiān)管機(jī)構(gòu)定義的‘黑稀土’，包括私挖亂采的稀土和沒有按照國家指令性計(jì)劃生產(chǎn)的稀土兩種。如果中國稀土企業(yè)完全按照國家指令性計(jì)劃進(jìn)行生產(chǎn)的話，產(chǎn)能會(huì)受到限制，導(dǎo)致很多企業(yè)出現(xiàn)‘吃不飽’的狀況。這個(gè)問題一直困擾著我國稀土行業(yè)，也是我國‘黑稀土’屢禁不止的根源。”吳辰輝介紹道。

利用稀土專用發(fā)票“洗白”

工業(yè)和信息化部印發(fā)的《稀土指令性生產(chǎn)計(jì)劃管理暫行辦法》規(guī)定，企業(yè)未獲得計(jì)劃指標(biāo)，不得從事稀土礦產(chǎn)品和稀土冶煉分離產(chǎn)品的生產(chǎn)。工業(yè)和信息化部負(fù)責(zé)計(jì)劃的編制、下達(dá)、監(jiān)督和管理工作。

然而，有很多企業(yè)仍在指令外進(jìn)行生產(chǎn)。

“從查處情況看，一些企業(yè)通過多種手段，收購非法盜采和來源不明的稀土礦產(chǎn)品，充當(dāng)‘黑稀土’非法流通的‘白手套’，最后再‘合法’地賣給下游冶煉分離企業(yè)，極大地?cái)_亂了稀土市場的正常生產(chǎn)秩序。”上述湖南經(jīng)信委工作人員解釋道。

據(jù)法治周末記者了解，被查處的7家企業(yè)盡管分布于湖南省的長沙、永州和湘西州三地，但并非獨(dú)立涉案，而是各有分工、合作，形成一條高速運(yùn)轉(zhuǎn)的“黑色”產(chǎn)業(yè)鏈，一步步完成“黑稀土”的“洗白”工作。

“非法開采出來的稀土，一般要經(jīng)手多家貿(mào)易公司。”一位參與此次整治行動(dòng)的調(diào)查組工作人員向法治周末記者介紹道，“先由一家貿(mào)易公司將‘黑稀土’買進(jìn)來，再銷售給另外一家或多家貿(mào)易公司。后者一般是能開具稀土專用發(fā)票的。”

這里的稀土專用發(fā)票，指的是稀土專用增值稅發(fā)票。資料顯示，國家稅務(wù)總局2012年發(fā)布通知，稱“為加強(qiáng)對(duì)從事稀土產(chǎn)品生產(chǎn)、商貿(mào)流通的增值稅一般納稅人的增值稅管理，自2012年6月1日起，稀土企業(yè)必須通過增值稅防偽稅控開票系統(tǒng)(稀土企業(yè)專用版)開具增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，發(fā)票的密文均為二維碼形式”。此舉意在加強(qiáng)對(duì)稀土行業(yè)的監(jiān)管。

而這些不法來源的稀土礦產(chǎn)品因?yàn)閾碛辛讼⊥翆Ｓ冒l(fā)票，身份得以“洗白”。“此后，這些被‘洗白’的稀土產(chǎn)品再通過正規(guī)渠道，出售到冶煉分離廠手中。”前述調(diào)查組工作人員稱。

據(jù)專報(bào)信息顯示，上述7家被查處的企業(yè)中，花垣縣和順礦業(yè)有限公司、花垣縣森源礦業(yè)有限責(zé)任公司(以下簡稱“森源礦業(yè)”)、保靖和豐礦產(chǎn)品貿(mào)易有限公司、江華稀土開發(fā)有限責(zé)任公司4家企業(yè)更多參與購進(jìn)“黑稀土”的第一步，而湖南和金商貿(mào)發(fā)展有限公司(以下簡稱“和金商貿(mào)”)、湖南和豐化工有限公司(以下簡稱“和豐化工”)、雙牌縣富益貿(mào)易有限公司(以下簡稱“富益貿(mào)易”)3家貿(mào)易企業(yè)則扮演“白手套”角色。

以森源礦業(yè)為例，據(jù)資料顯示，該公司曾先后從中商國汽(北京)有限公司購進(jìn)違規(guī)中釔富銪混合稀土礦108.2噸，同時(shí)從至少7個(gè)私人老板手中收購中釔富銪混合稀土礦約450噸。

此前，曾有媒體報(bào)道，前4家企業(yè)收購的非法稀土礦產(chǎn)品，其后漸次流入和金商貿(mào)、和豐化工、富益貿(mào)易3家企業(yè)。而這3家貿(mào)易企業(yè)除了向上述4家生產(chǎn)型企業(yè)進(jìn)行采購?fù)?，還與北京、廣西等其他渠道的稀土礦源保持著貿(mào)易往來。

“后3家企業(yè)在收購了違規(guī)企業(yè)的產(chǎn)品(稀土)后，同時(shí)給產(chǎn)品(稀土)開具了稀土專用增值稅發(fā)票。”前述調(diào)查組工作人員對(duì)法治周末記者解釋道，“這些產(chǎn)品被‘漂白’后，不能說它是合法的，但對(duì)于冶煉分離企業(yè)來說，很多是只要有發(fā)票就可以采購。”

有業(yè)內(nèi)人士曾公開表示，稀土專用增值稅發(fā)票，與之前稀土行業(yè)實(shí)行的普通增值稅發(fā)票并沒有明顯的不同，只是增加了加密功能，“只要以前開出過稀土增值稅發(fā)票的稀土公司，包括貿(mào)易商，不管是不是擁有指令性計(jì)劃，都可以申請(qǐng)得到，獲取專用發(fā)票的門檻并沒有太大限制”。

“因此，專業(yè)發(fā)票制度對(duì)于行業(yè)的管理效果并不大。”吳辰輝說。